Requisitos que Exige el Seniat a Empresas y Comercios

• El RIF colocado a la vista de los clientes
• Facturas de ventas
• Facturas de compras
• Libro de compras y libro de ventas, en caso de ser contribuyente formal estos se denominan relación de compras y relación de ventas, esta documentación debe de estar actualizada y sin atraso.
• Original del certificado de registro de información fiscal (R.I.F.)
• El R.I.F debe estar impreso en toda publicidad de la empresa (vallas, avisos, bolsas, llaveros, almanaques, tarjetas de presentación, propaganda televisiva y cualquier otro medio relacionado con publicidad)
• Cualquier tramitación realizada ante el SENIAT
• Original y copia del documento constitutivo. Debidamente protocolizado ante el registro mercantil.
• Comunicación por escrito de la solicitud de la imprenta autorizada de su papelería (carta de la imprenta)
• Libros de contabilidad diario, mayor, inventario, deben de estar en el establecimiento del contribuyente y sin atraso según lo establece el Art. 145 del código orgánico tributario numeral Nº 1.
• Estados financieros protocolizados por un contador público colegiado.
• Registro detallado de entradas y salidas de inventario de mercancías, materia prima, productos en proceso y productos terminados mensuales, en unidades y bolívares expresados al valor del costo.
• Declaraciones:
- Declaración del impuesto al valor agregado.
- Solicitud de inscripción en el registro de activos revaluados.
- Registros especiales, de los ajustes por inflación
- La declaración del Impuesto sobre la renta de todos los años que ha venido funcionando la empresa, hayan o no obtenido ganancias

• Cualquier otra que la normativa exija.